GmbH Steuerberater mit Lexware Office — Jahresabschluss, Holding und Buchhaltung aus einer Hand

GmbH-Pflichten: Was eine GmbH steuerlich braucht

Eine GmbH ist stärker reguliert als ein Einzelunternehmen. Als GmbH-Geschäftsführer sind Sie verpflichtet zu:

• Doppelter Buchführung — keine EÜR, sondern vollständige Bilanzierung nach HGB
• Jahresabschluss mit Bilanz und GuV — fristgerechte Erstellung und Offenlegung im Bundesanzeiger
• Körperschaftsteuererklärung — 15 % KSt auf den GmbH-Gewinn zzgl. Solidaritätszuschlag
• Gewerbesteuererklärung — je nach Gemeinde- und Hebesatz
• Umsatzsteuerjahreserklärung — Abstimmung mit den monatlichen USt-Voranmeldungen
• Lohnsteueranmeldungen — wenn Sie Mitarbeiter oder ein eigenes Geschäftsführergehalt haben

Diese Komplexität macht einen spezialisierten Steuerberater für GmbHs unerlässlich — idealerweise einen, der Ihre Buchhaltungssoftware direkt beherrscht.

Lexware Office für die GmbH – Eignung und Grenzen

Lexware Office ist grundsätzlich für kleinere und mittlere GmbHs gut geeignet. Die Software unterstützt:

• Vollständige Eingangs- und Ausgangsrechnungsverwaltung
• Automatischen Bankabgleich (HBCI/FinTS)
• Umsatzsteuer-Voranmeldungen und ELSTER-Übertragung
• Offene-Posten-Verwaltung
• Datev-Export für den Steuerberater (wenn kein Direktzugang)

Grenzen: Komplexe Konzernstrukturen, konsolidierte Abschlüsse oder Anlagevermögen mit sehr vielen Positionen erfordern ggf. ergänzende Tools. Sprechen Sie uns an — wir prüfen das individuell für Ihre Situation.

GmbH-Jahresabschluss mit Lexware — Was passiert Schritt für Schritt

Bei LXO läuft der GmbH-Jahresabschluss vollständig aus Ihren Lexware-Daten heraus:

• Datenabruf — Wir rufen alle Buchungen direkt aus Lexware ab, keine Exports nötig
• Kontenabstimmung — Bank, Debitoren, Kreditoren, Kasse — alles wird per Stichtag abgestimmt
• Abschlussarbeiten — Abschreibungen, Rückstellungen (z.B. für Steuerberaterkosten, Urlaub), Wertberichtigungen
• Bilanz und GuV — Erstellung nach HGB, optional mit Anhang
• Steuererklärungen — KSt, GewSt, USt-Jahreserklärung — alle werden erstellt und via ELSTER übermittelt
• Bundesanzeiger — Wir übernehmen die Offenlegungspflicht für Sie

Wichtig: Der Jahresabschluss einer GmbH muss spätestens 12 Monate nach Geschäftsjahresende im Bundesanzeiger veröffentlicht werden. Mit LXO verpassen Sie keine Fristen.

Geschäftsführergehalt steuerlich optimieren

Als GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer haben Sie erhebliche Spielräume bei der Vergütungsgestaltung. LXO berät Sie zu:

• Angemessenheit des Geschäftsführergehalts — Finanzämter prüfen, ob das Gehalt einer verdeckten Gewinnausschüttung entspricht
• Tantieme-Vereinbarungen — variable Vergütungskomponenten als Betriebsausgabe
• Betriebliche Altersvorsorge — steuerlich absetzbare Versorgungszusagen
• Nettolohnoptimierung — Sachbezüge, Fahrtkostenpauschalen, Essensmarken
• Kombinationsmodell — Optimale Aufteilung zwischen Gehalt und Gewinnausschüttung

Holding-Strukturen und Lexware Office

Wenn Sie mehrere Unternehmen führen oder planen, ist eine Holding-Struktur steuerlich oft vorteilhaft: Gewinne der operativen GmbH können zur Holding weitergeleitet werden, wo sie nur mit 1,5 % effektiv besteuert werden (§ 8b KStG).

LXO berät Sie zur Einrichtung einer Holding-Struktur und übernimmt die Buchführung und Jahresabschlüsse für alle Gesellschaften — koordiniert aus Lexware Office. Auch die internen Verrechnungspreise zwischen verbundenen Unternehmen werden korrekt dokumentiert.

Was kostet die GmbH-Steuerberatung bei LXO?

Alle Preise netto zzgl. 19 % MwSt.:

• Finanzbuchhaltung: ab 209 €/Monat
• GmbH-Jahresabschluss: ab 1.500 €/Jahr (höher als EÜR durch Bilanzierungspflicht)
• Steuerberater Flatrate: ab 397 €/Monat — empfohlen für GmbHs
• Lohnbuchhaltung: auf Anfrage je nach Mitarbeiterzahl
• Onboarding-Gebühr: 450 € einmalig